Omakapitali tootluse valem (sisukord)

  • Omakapitali tootluse valem
  • Omakapitali kalkulaatori tootlus
  • Kapitali tootlus Excelis (koos Exceli malliga)

Omakapitali tootluse (ROE) valem

Investori seisukohast on oluline teada, kui suurt tulu tema investeering teenib. Investeeringutasuvust saab näha mitmel viisil: omakapitali tootlus, vara tootlus, kasutatud kapitali tootlus, marginaalid ettevõttes. Omakapitali tootlus on sobiv investori raha tootluse mõõtmiseks, kuna see annab aktsionäride omakapitalist teenitud tulu protsenti. Vaatame üksikasjalikult omakapitali tootlust.

Finantstulemuse osa mõõtmine on aktsionäri seisukohast omakapitali tootlus. Kuna omakapital ei ole midagi muud kui ettevõtte vara, millest on maha arvatud kohustused,

Omakapital = Varad kokku - Kohustused kokku

Omakapitali tootluse valemi saab arvutada puhastulu jagatud omakapitaliga.

Omakapitali tootlust väljendatakse protsentides (%) ühikus ja see on võimeline arvutama mis tahes tüüpi ettevõtte puhul, kelle puhaskasum ja keskmine omakapital on positiivsed, kui puhaskasum või omakapital on esitatud negatiivsete arvudena, omakapitali tootlust ei saa arvutada .

Omakapitali tootlus on eri sektorites erinev, tekstiilisektoril on erinev omakapitali tootlus kui infotehnoloogiasektoril. Seega on investori valikul investeeringu tegemine konkreetsesse sektorisse, et sellest kasu saada.

Kui omakapitali tootlust kasutatakse ühe ettevõtte võrdlemiseks samalaadse ettevõttega, siis on tulemuseks sisukam, tõhusam ja lihtsam viis.

Ettevõtte rahanduses on omakapitali tootlus ettevõtte või organisatsiooni kasumlikkuse mõõt omakapitali osas. Omakapitali tootlus on mõõt, mis näitab, kui nutikalt ettevõte või organisatsioon kasutab oma kapitali investeeringuteks, et teenida kasumi kasvu, mis toob sellisele organisatsioonile kasumit. Omakapitali tootlus on kasumlikkuse suhe investori, mitte ettevõtte seisukohast.

Omakapitali tasumise valemina võetakse netotulu ettevõtte kasumiaruandest: Finantstegevuse kogusumma sellel konkreetsel perioodil. Omakapital arvutatakse ettevõtte bilansist. Omakapitali nimetatakse ka aktsionärifondiks. Aktsionärifond koosneb reservidest, mille ettevõte on varem selle tegevuse käigus genereerinud.

Omakapitali keskmise arvutamise saab teha, lisades omakapitali teatud perioodi alguses omakapitalile ja perioodi lõpus ning jagades selle kahega.

Kui investorid, kes soovivad arvutada täpsemat omakapitali keskmist, saavad nad kasutada bilanssi kord kvartalis.

Omakapitali tootluse valemi näited

Oletame, et on olemas ettevõte nimega XYZ, mille aastane puhastulu on 2 000 000 dollarit ja keskmine omakapital 15 000 000 dollarit.

Omakapitali tootluse malli saate alla laadida siit - omakapitali tootluse mall

Selle ettevõtte omakapitali tootlust saab arvutada puhaskasumi ja keskmise omakapitali jagamise teel

  • Omakapitali ümberarvestamine = (puhaskasum) / (omakapital)
  • Omakapitali ümbersuunamine = 2 000 000/15 000 000
  • Omakapitali tagasimakse = 13, 33%

Omakapitali tootlus on 13, 33% .

Kujutame ette, et ABC Company teenis 2017. aastal oma puhaskasumist 40 miljonit dollarit. Kui ettevõtte ABC omakapital oli samal aastal 80 miljonit dollarit, siis kasutades omakapitali tootluse valemit, mis on puhaskasumi jaotus (40 miljonit dollarit). keskmise omakapitali järgi (80 miljonit dollarit), siis saame hõlpsalt ettevõtte ABC omakapitali tootluse järgmiselt:

  • Omakapitali ümberarvestamine = (puhaskasum) / (omakapital)
  • Omakapitali tootlus = 40 000 000 dollarit / 80 000 000 dollarit
  • Omakapitali tootlus = 50%

See tõestab, et ettevõte ABC teenis 2017. aastal 0, 50 dollarit kasumit iga omakapitali 1 dollari kohta ning andis aktsia ja tootluse 50%

Seletus

Omakapitali tootluse valemit saab ülaltoodud näidete abil hõlpsasti mõista, nagu me oleme seda juba varem arutanud.

Ülaltoodud näites on ettevõte ABC loonud 50% omakapitali tootluse ja ettevõte XYZ on loonud omakapitali tootluse 13, 33%. See näitab, et ettevõte ABC teenis kasumit 0, 50 dollarit iga omakapitali 1 dollari kohta ja ettevõte XYZ on teeninud 0, 13 dollarit iga omakapitali 1 dollari kohta.

See näitab selgelt, et ettevõttesse ABC investeerinud investor oleks protsentuaalsete investeeringutega teeninud rohkem raha.

Omakapitali tootluse olulisus ja kasutamine

Kui ettevõttel on madal omakapitali tootlus, tähendab see, et ettevõte pole aktsionäride investeeritud summat efektiivselt ära kasutanud. See peegeldab, et ettevõtte juhtkond ei ole olukorras, kus investoritele investeeringute pealt märkimisväärset tulu anda. Aktsiaanalüütik või investorid tunnevad, et kui ettevõtte omakapitali tootlus on väiksem kui 13–14 protsenti, pole hea ettevõte seda investeerida. Ettevõtteid, mille omakapitali tootlus on vähemalt 20 protsenti, peetakse heaks investeerimisvõimaluseks. Analüütik hoiatab investoreid, et nad ei arvestaks ettevõtetega, mille omakapitali tootlus on madal või negatiivne.

Omakapitali tootlus on juhtimise tõhususe ja tõhususe analüüsimise üks olulisemaid viise. Omakapitali tootlust kasutatakse sageli turu tagasitulekuks, kui võrrelda ettevõtet oma konkurentidega sama tööstuse turgudel. Omakapitali tootluse valemi kasutamine mängib olulist rolli ka sama tööstuse ja sektorite ettevõtete võrdlemisel.

Omakapitali tootlus on võimeline arvutama erinevatel ajaperioodidel, et võrrelda oma väärtuste muutusi aja jooksul. Investorid saavad juhtkonna tegevuses toimuvaid muutusi jälgida, kui võrrelda omakapitali kasvutempo muutusi kvartalist kvartalini või aastast aastasse.

Kapitali tootlus (RoCE) on veel üks viis tasuvuse mõõtmiseks. See on oluline finantssuhe, mis mõõdab ettevõtte üldist kasumlikkust (nii aktsiate omanike kui ka võlakohustuste osas) ja näitab ettevõtte kapitali (jällegi nii võla kui ka omakapitali) kasutamise tõhusust.

"Suure võlakoormusega ettevõtet tuleks analüüsida kasutatud kapitali tasuvuse alusel, väiksema võlakoormusega ettevõtet tuleks omakapitali tootluse põhjal analüüsida."

Omakapitali valemi kalkulaatori tootlus

Võite kasutada järgmist omakapitali tootluse kalkulaatorit

Netotulu
Omakapital
Omakapitali tootluse (ROE) valem

Omakapitali tootluse (ROE) valem =
Netotulu =
Omakapital
0 = 0
0

Kapitali tootlus Excelis (koos Exceli malliga)

Siinkohal teeme sama näite omakapitali tootluse valemist Excelis. See on väga lihtne ja lihtne. Peate esitama kaks sisendit, st puhastulu ja omakapital

Omakapitali tootlust saate hõlpsalt arvutada esitatud malli valemi abil.

Omakapitali tootluse arvutame valemi abil

Soovitatavad artiklid

See on olnud omakapitali tootluse valemi juhend. Siin käsitleme selle kasutamist koos praktiliste näidetega. Pakume teile ka omakapitali tootluse kalkulaatorit koos allalaaditava excelimalliga. Lisateabe saamiseks võite vaadata ka järgmisi artikleid -

  1. Aktsiakordaja valemi näited
  2. Arvutage brutokasumi marginaal valemi järgi
  3. Nõuete käibe käibe valem