Panga efektiivsuse määra valem (sisukord)

  • Valem
  • Näited

Mis on panga efektiivsuse suhte valem?

Suhtarvude liike on erinevat tüüpi: kasumimarginaal, vara tootlus, omakapitali tootlus, võla ja omakapitali suhe, vara käibe suhe, saadaolevate arvete käibe suhe, käibekapitali suhe ja iga suhe näitab ettevõtte erinevaid aspekte.

Tõhususe suhet tuntakse ka kui aktiivsuse suhtarv näitab, kui tõhusalt ettevõte praegu oma sisemisi ressursse kasutades tegutseb. Pangad kasutavad efektiivsussuhet, kuna see aitab analüütikutel uurida, kui hästi pank tulude teenimiseks oma üldkulusid täidab. Mida madalam suhe, seda parem see on, 50% peetakse ideaalseks suhteks

Bank Efficiency Ratio = Non-Interest Expense / (Net Interest Income + Non-Interest Income -Provision for Credit Losses)

Panga efektiivsuse suhte valemi näited (Exceli malliga)

Võtame näite panga efektiivsuse määra arvutamise paremaks mõistmiseks.

Panga efektiivsuse suhte valemi Exceli malli saate alla laadida siit - panga efektiivsuse määra valemi Exceli mall

Panga efektiivsuse suhte valem - näide nr 1

Võtame näiteks kohaliku panga A, see on mitteintressikulud 1 050 000 dollarit ja selle puhastulu 2 200 000 dollarit. Neid andmeid kasutades peame arvutama panga efektiivsuse määra panga kohta.

Lahendus:

Panga efektiivsuse suhtarv arvutatakse järgmise valemi abil

Panga efektiivsuse suhe = mitteintressikulud / puhastulu

  • Panga efektiivsuse suhe = 1 070 000 dollarit / 2 200 000 dollarit
  • Panga efektiivsuse suhe = 48, 6%

Tõhusussuhte arvutamiseks peame jagama mitteintressikulud 1 070 000 dollarit tuludena 2 200 000 dollariga. Ülaltoodud valemit kasutades on meil väärtus 48, 6%, mis tähendab, et ettevõte kulutas dollari genereerimiseks 0, 486 dollarit.

Panga efektiivsuse suhte valem - näide nr 2

Võtame veel ühe näite samast pangast A, mis on hiljuti asunud ja kes soovivad tuvastada panga efektiivsuse määra, et analüüsida, kui hästi ettevõte kasutab oma ressursse tulude teenimiseks. Panga krediidikahju eraldis on 9000 dollarit.

Lahendus:

Puhas intressitulu arvutatakse järgmise valemi abil

Neto intressitulu = Intressitulu kokku - Intressikulud kokku

  • Puhas intressitulu = 215000– 67500 dollarit
  • Puhas intressitulu = 147500 dollarit

Panga efektiivsuse suhtarv arvutatakse järgmise valemi abil

Panga efektiivsuse suhtarv = mitteintressikulud / ((puhas intressitulu + mitteintressitulu - krediidikahjude eraldis)

  • Panga efektiivsuse suhe = 73000 dollarit / 198500 dollarit
  • Panga efektiivsuse suhe = 36, 8%

Ülaltoodud arvutuse põhjal võib järeldada, et see pank töötab väga tõhusalt suhtega 36, 8%.

Panga efektiivsuse suhte valem - näide nr 3

Võtame veel ühe näite Green Bank Corp.-st. Allpool on toodud panga ajaloolised andmed

Lahendus:

Panga efektiivsuse suhtarv arvutatakse järgmise valemi abil

Panga efektiivsuse suhtarv = mitteintressikulud / ((puhas intressitulu + mitteintressitulu - krediidikahjude eraldis)

2017. aasta jaoks

  • Panga efektiivsuse suhe = 55 608 dollarit / (52 245 dollarit + 44 012 dollarit - 3 697 dollarit)
  • Panga efektiivsuse suhe = 60, 08%

2018. aastaks

  • Panga efektiivsuse suhe = 53 205 dollarit / (51 945 dollarit + 45 455 dollarit - 2500 dollarit)
  • Panga efektiivsuse suhe = 56, 06%

2019. aastaks

  • Panga efektiivsuse suhe = 52 168 dollarit / (51 600 dollarit + 44 569 dollarit - 1 495 dollarit)
  • Panga efektiivsuse suhe = 55, 10%

Järgnevad tähelepanekud ülaltoodud juhtumi kohta -

  • Huvitav on näha, et panga efektiivsuse suhtarv on viimase kolme aasta jooksul märkimisväärselt vähenenud. Investori või ärijuhi vaatevinklist on see suurepärane asi, et pank parandab aastate jooksul oma tulemusi.
  • Efektiivsuse suhe väheneb siin mitmete tegurite tõttu, nagu näete mitteintressikulude langustrendis, mis tähendab, et pank haldab oma äri väga hästi ja madalate tegevuskuludega ning see suurendab tulevikus kasumlikkust. .
  • Teisest küljest väheneb ka krediidikahjude eraldis, mida saab tõlgendada mitmel viisil. Esiteks tähendab see seda, et pangal on kõrge laenu tagastamise määr, mis on ka positiivne külg. Teisest küljest võivad pank tulevikus silmitsi seista suurte probleemidega, mis on seotud krediidikahjudega. Siis oleks pankadele kahjumit tagasi saada suur väljakutse.

Seletus

Panganduse efektiivsuse suhte valemi saab tuletada järgmiste sammude abil:

1. samm: kõigepealt selgitage välja panga mitteintressikulud. Mõned näited mitteintressikuludest on rent, palk, halduskulud jne. Mitteintressikulud on panga fikseeritud tegevuskulud.

2. samm: seejärel selgitage välja panga netointressitulu, mida saab arvutada teenitud intressidena, millest on maha arvatud panga makstud intressid).

3. samm: tehke kindlaks panga mitteintressitulu. Mõned näited mitteintressituludest on laenude töötlemistasud, hoiuste tasud, krediitkaarditasud, kapitaliturult teenitavad tulud, müües oma tooteid nagu investeerimisfondid, kindlustused jne.

4. samm: lahutage netointressitulust ja mitteintressitulust “Krediidikahjude eraldis”.

5. samm. Lõpuks saab panganduse efektiivsuse suhte tuletada, jagades mitteintressikulud esimesest etapist väärtusega, mille oleme arvutanud 4. etapist.

Panga efektiivsuse suhte valemi asjakohasus ja kasutamine

Panga efektiivsuse määra kasutab analüütik ettevõtte arusaamade määramiseks ja see annab teadlikkuse erinevate ärivaldkondade tõhususest. Analüütikud kasutavad seda suhtarvu ka pankade mõõtmiseks sama tööstuse võrdõigusliku ettevõtte juures. See aitab pankadel tuvastada ettevõtteid, mida teistega võrreldes hästi juhitakse.

See suhe, mida kõrgemad juhtkonnad kasutavad, et teada saada, kui hästi nad oma äri juhivad, ja annab selge pildi, kas nad on seatud eesmärgid täitnud või mitte. Seda kasutades saavad nad muuta äritegevuse ja ressursside parema kasutamise strateegiaid etteantud eesmärkide saavutamiseks.

Seda suhet kasutavad nii investorid kui ka juhtkond. Investorid kasutavad seda suhtarvu, et teha kindlaks, kas äri on hea investeering või mitte, kuna parem efektiivsuse määr tähendab, et juhtkond tegutseb äri tõhusalt ja see võib tulevikus tuua head tulu.

Soovitatavad artiklid

See on pankade efektiivsuse suhte valemi juhend. Siin arutame, kuidas arvutada panga efektiivsuse suhet koos praktiliste näidetega. Pakume ka allalaaditavat Exceli malli. Lisateabe saamiseks võite vaadata ka järgmisi artikleid -

  1. Valem keskmise püsikulude jaoks
  2. Kuidas arvutada kapitali adekvaatsuse suhte valem
  3. Jääkväärtuse valemi näide
  4. Tulude valemi arvutamine
  5. Tõhususe suhte valem

Kategooria:

Ettevõtluse arendamine