Kapitali adekvaatsuse suhte valem (sisukord)
- Kapitali adekvaatsuse suhte valem
- Kapitali adekvaatsuse suhte kalkulaator
- Kapitali adekvaatsuse suhte valem Excelis (koos Exceli malliga)
Kapitali adekvaatsuse suhte valem
Kapitali adekvaatsuse määr on protsent piisavast summast, mida tuleb säilitada, et lahendada pankade riskide olukord nende poolt. Seda kirjeldatakse kui panka, kes kaitseb oma kahjusid enne maksejõuetuks muutumist. Seda reguleerib Baseli pangajärelevalve komitee, mis on rahvusvaheline regulatiivne leping. See koosneb esimese astme kapitalist, teise taseme kapitalist. See on kapitali suhe riskiga kaalutud varadesse, mida nimetatakse ka kapitali ja riskiga kaalutud vara suhteks (CRAR). See edendab stabiilsust ja kaitseb aktsionäre ja pankasid ning muudab pangad jätkusuutlikuks, kui see vastab mõnele ohuolukorrale. Esimese taseme kapitali suurus on kahjumi katmiseks ilma panka lõpetamata. Teise taseme kapital peab katma kahjumi, kui pank on sulgemisolukorras. Kuid Tier -2 Capital ei taga hoiustajatele suurt kaitset. Kapitali adekvaatsuse suhe arvutatakse järgmise valemi abil.
Capital Adequate Ratio (CAR) = (Tier 1 Capital + Tier 2 Capital) / Risk Weighted Assets
Kapitali adekvaatsuse suhte valemi näited
Võtame näite kapitali adekvaatsuse suhte valemi arvutamise paremaks mõistmiseks.
Selle kapitali adekvaatsuse suhte malli saate alla laadida siit - kapitali adekvaatsuse suhte mallKapitali adekvaatsuse suhte valem - näide nr 1
Panga ABC esimese taseme kapital on 40000 Rs ja II taseme kapitali 100 000 Rs. Riskiga kaalutud varade väärtus on Rs.200000. Nüüd arvutagem kapitali adekvaatsuse suhe.
Kapitali adekvaatsuse suhe arvutatakse järgmise valemi abil
Kapitali adekvaatsuse suhe = (esimese taseme kapital + teise taseme kapital) / riskiga kaalutud varad
- Kapitali adekvaatsuse suhe = (400000 + 100000) / 200000
- Kapitali adekvaatsuse suhe = 2, 5
Mis näitab ABC halva kapitali adekvaatsuse suhet.
Kapitali adekvaatsuse suhte valem - näide nr 2
Võtame HDFC Panga jaoks CARi praktilise näite. Vaatleme esimese astme kapitali väärtust Rs.190000000.00 ja 2. taseme kapitali väärtust Rs.60000000 ning riskiga kaalutud vara väärtust hinnatakse Rs.15151515.20. Nüüd arvutagem kapitali adekvaatsuse suhe.
Kapitali adekvaatsuse suhe arvutatakse järgmise valemi abil
Kapitali adekvaatsuse suhe = (esimese taseme kapital + teise taseme kapital) / riskiga kaalutud varad
- Kapitali adekvaatsuse suhe = (190000000 + 60000000) / 15151515, 20
- Kapitali adekvaatsuse suhe = 16, 50
Mis on kõrge kapitali adekvaatsuse suhtarv, mida hoiab HDFC ja mis näitab, et sellel on riskipõhise olukorra suhtes kõrge stabiilsus ja tõhusus.
Seletus
- 1. samm: 1. taseme kapitali väärtus võetakse arvesse. Esimese taseme kapital või põhikapital võib olla kahte tüüpi. Üks on tavaline omakapital ja teine lihtaktsia. See on püsiv kapitalisumma, mis võib kahjusid leevendada, absorbeerides selle ja peatamata panga tegevust. Aktsia või lihtaktsia on selle parim näide. See on alaline kontrollitud tulude reserv aktsiate, lihtaktsiate ja immateriaalse vara kujul, et katta kahjum.
- 2. samm: võetakse arvesse teise taseme kapitali väärtus. II taseme kapital on ettearvamatu tulu kahjum, mille abil tasaarvestada panka sulgemata pank olukorras, kus see tuleb sulgeda. Pärast täieliku 1. astme kasutamist võib Tier-2 pildile sattuda. Seega keskendub see ainult panga päästmisele ettevõtte sulgemisest, vaid pakub aktsionäridele ja investoritele vaid väga vähest kaitset, mis mõnikord sunnib investoreid ja aktsionäre säästud kaotama.
- 3. samm: võetakse arvesse riskiga kaalutud varasid. Riskiga kaalutud vara kasutatakse miinimumsumma arvutamiseks, mida kõik finantseerimisasutused peaksid hoidma, et katta kahjum riskantses maksejõuetus olukorras. Kapitalinõue riski hindamiseks on iga pangavara liigist erinev. Näiteks peetakse tagatisega tagatud laenu vähem riskantseks kui akreditiiviga laenu. Riskiga kaalutud vara väärtus kaalutakse alles pärast panga laenu otsimist ja riski hindamist. Riski skoor aitab ka riski hinnata. Näiteks annab valitsusele antud laen 0, 00% -lise riskiskoori, samas kui üksikisiku krediiti peetakse 100, 00% -liseks skooriks.
- 4. samm: siis rakendatakse kapitali adekvaatsuse suhte saamiseks kõiki märgitud väärtusi järgmises valemis.
Kapitali adekvaatne suhe (CAR) = (esimese taseme kapital + teise taseme kapital) / riskiga kaalutud varad
Vastavalt viimastele Basel III (rahvusvaheline panganduse regulatiivkomitee) normidele on minimaalseks piisavuse määraks seatud 4, 5%. Indias on RBI määranud CAR-i väärtuseks 5, 5%, mis on 1% kõrgem kui Basel III normides soovitatud%. Indias peetakse ohutuks kõrgemat kapitali adekvaatsuse suhet kui 5, 5%.
Kapitali adekvaatsuse suhte valemi olulisus ja kasutamine
Kapitali adekvaatsuse suhe tagab konkreetse FI heaolu riskantses olukorras, et leevendada kahjusid nii pankadele kui ka investoritele ja aktsionäridele. See tagab riigi finantssüsteemi kindluse ja võimekuse, vähendades kahjumit, kattes kahjumi vajalikus olukorras, säästes sellega pangad maksejõuetuks. Kõrge CAR-iga pangal on hea oma finantskohustusi hallata ja sellega riskid, seega on kõrgem Capacity Adequacy Ratio kõrgem varade kaitsetase. Panga sulgemise ajal aitab Tier -2 Capital. Peaks teadma, et selle sulgemisriski ajal eelistatakse pigem hoiustajaid kui panga kapitali. Nii et kui pank registreerib oma kahjumi suurem kui tal olev kapital, kaotavad hoiustajad ainult oma säästud.
Kapitali adekvaatsuse suhte kalkulaator
Võite kasutada järgmist kapitali adekvaatsuse suhte kalkulaatorit
| Esimese taseme kapital | |
| Teise taseme kapital | |
| Riskiga kaalutud varad | |
| Kapitali adekvaatse suhte (CAR) valem | |
| Kapitali adekvaatse suhte (CAR) valem = |
|
|
Kapitali adekvaatsuse suhte valem Excelis (koos Exceli malliga)
Siinkohal teeme veel ühe näite Exceli kapitali adekvaatsuse suhte valemist. See on väga lihtne ja lihtne.
Võtame nüüd reaalse elu näite 2013. aasta kapitali adekvaatsuse määra arvutamiseks 3 India erineva pangaga.
Kapitali adekvaatsuse suhe arvutatakse järgmise valemi abil
Kapitali adekvaatsuse suhe = (esimese taseme kapital + teise taseme kapital) / riskiga kaalutud varad
PNB panga kapitali adekvaatsuse suhe
- Kapitali adekvaatsuse suhe = (100000000 + 20000000) / 8474576, 27
- Kapitali adekvaatsuse suhe = 14, 16
IDBI Panga kapitali adekvaatsuse suhe
- Kapitali adekvaatsuse suhe = (70000000, 25 + 10000000, 23) / 5805515, 272
- Kapitali adekvaatsuse suhe = 13, 78
BOB-panga kapitali adekvaatsuse suhe
- Kapitali adekvaatsuse suhe = (40000000, 57 + 30000000) / 5559968, 274
- Kapitali adekvaatsuse suhe = 12, 59
Ülaltoodud näite korral on suhte väärtused PNB> IDBI> BOB. Ehkki kõigil 3 pangal on hea CAR, on nende 3 panga seas PNB kõrge, seega on nende kolme panga riskijuhtimise osas kõrgem turvalisuse tase.
Soovitatavad artiklid
See on olnud kapitali adekvaatsuse suhte valemi juhend. Siin arutatakse, kuidas arvutada kapitali adekvaatsuse suhet koos praktiliste näidetega. Pakume ka allalaetava Exceli malli kapitali adekvaatsuse suhte kalkulaatorit. Lisateabe saamiseks võite vaadata ka järgmisi artikleid -
- Võlateenuste katte suhte valem
- Kuidas kasutada sularahaarvu valemit?
- Arvutage vara käibe suhe
- Tulu töötaja vahesuhte valem