Vara puhasväärtuse valem - Kalkulaator (näited Exceli malliga)

Lang L: none (table-of-contents):

Anonim

Vara puhasväärtuse valem (sisukord)

  • Valem
  • Näited
  • Kalkulaator

Mis on vara puhasväärtuse valem?

Investeerimisfondide või börsil kaubeldavate fondide väärtpaberites hinnatakse termini „puhasväärtus” hinda, millega iga osakuga kaubeldakse (kas ostetakse või müüakse), ning see on väga oluline mõõdik, mida jälgitakse igapäevaselt. Puhasväärtuse valemi saab tuletada, lahutades kõik kohustused fondi olemasolevatest varadest ja jagades tulemuse siis käibel olevate osakute või aktsiate koguarvuga.

Vara puhasväärtuse valem on esitatud järgmiselt:

Net Asset Value = (Fund Assets – Fund Liabilities) / Total number of Outstanding Shares

Vara puhasväärtuse valemi näited (koos Exceli malliga)

Võtame näite, et mõista puhasväärtuse arvutamist paremini.

Selle netovara väärtuse valemi Exceli malli saate alla laadida siit - vara puhasväärtuse valemi Exceli mall

Vara puhasväärtuse valem - näide # 1

Võtame näiteks selle, et investeerimisfond sulges täna kauplemispäeva, mille koguinvesteeringud olid 1 500 000 dollarit ning raha ja raha ekvivalendid 500 000 dollarit, samal ajal kui väärtpaberite kohustused olid päeva lõpus 1 000 000 dollarit. Määrake fondi puhasväärtus täna, kui käibel olevate aktsiate koguarv on 500 000.

Lahendus:

Fondi vara arvutatakse järgmise valemi abil.

Fondi vara = Investeeringud + raha ja raha ekvivalendid

  • Fondi vara = 1 500 000 dollarit + 500 000 dollarit
  • Fondi vara = 2 000 000 dollarit

Vara puhasväärtus arvutatakse järgmise valemi abil.

Vara puhasväärtus = (fondi vara - fondi kohustused) / käibel olevate aktsiate koguarv

  • Vara puhasväärtus = (2 000 000 - 1 000 000 dollarit) / 500 000
  • Puhasväärtus = 2 dollarit aktsia kohta

Seetõttu oli fondi puhasväärtus päeva lõpus 2 dollarit aktsia kohta.

Vara puhasväärtuse valem - näide nr 2

Võtame näiteks investeerimisühingu, mis haldab suuremat investeerimisfondi. Päeva lõpus on investeerimisfondi kohta saadaval järgmine teave. Arvutage vara puhasväärtus.

Lahendus:

Fondi vara arvutatakse järgmise valemi abil.

Fondi varad = Fondi valduses olevate väärtpaberite turuväärtus + kogunenud tulu + raha ja raha ekvivalendid

  • Fondi vara = 60 000 000 dollarit + 8 000 000 dollarit + 10 000 000 dollarit
  • Fondi vara = 78 000 000 dollarit

Fondi kohustused arvutatakse järgmise valemi abil

Fondi kohustused = Viitvõlad + lühiajalised kohustused + pikaajalised kohustused

  • Fondi kohustused = 1 000 000 USD + 2 000 000 USD + 12 000 000 USD
  • Fondi kohustused = 15 000 000 dollarit

Vara puhasväärtus arvutatakse järgmise valemi abil

Vara puhasväärtus = (fondi vara - fondi kohustused) / käibel olevate aktsiate koguarv

  • Vara puhasväärtus = (78 000 000 - 15 000 000 dollarit) / 10 000 000
  • Puhasväärtus = 6, 30 dollarit aktsia kohta

Seetõttu on fondi puhasväärtus 6, 30 dollarit aktsia kohta .

Vara puhasväärtuse valem - näide nr 3

Võtame reaalse näite Fidelity Investmentsi hallatavast investeerimisfondist nimega U.Fund College Portfolio 30. juuni 2018. aasta seisuga. Järgmine teave on investeerimisfondi kohta saadaval. Arvutage vara puhasväärtus.

Lahendus:

Fondi vara arvutatakse järgmise valemi abil.

Fondivarad = Investeeringud väärtpaberitesse + Müüdud investeeringute eest saadav + Müüdud osakute eest saadav + Saadavad jaotused

  • Fondi vara = $ 502, 002, 366 + $ 3, 842, 604 + $ 136, 861 + $ 706, 826
  • Fondi vara = 506 688 657 dollarit

Fondi kohustused arvutatakse järgmise valemi abil.

Fondi kohustused = makstakse ostetud investeeringute eest + kogunenud kulud + makstakse tagasivõetud osakute eest

  • Fondi kohustused = 4 130 402 dollarit + 83 290 dollarit + 556 155 dollarit
  • Fondi kohustused = 4769 847 dollarit

Vara puhasväärtus arvutatakse järgmise valemi abil

Vara puhasväärtus = (fondi vara - fondi kohustused) / käibel olevate aktsiate koguarv

  • Vara puhasväärtus = (506 688 657 - 4769 847 dollarit) / 24 614 310
  • Puhasväärtus = 20, 39 dollarit aktsia kohta

Seetõttu oli U.Fund College Portfolio puhasväärtus 30. juuni 2018 seisuga 20, 39 dollarit aktsia kohta.

Seletus

Vara puhasväärtuse valemi saab tuletada järgmiste sammude abil:

1. samm: määrake kõigepealt fondimaja koguvara ja selliste varade näideteks võivad olla investeeringud, raha ja raha ekvivalendid, turustatavad väärtpaberid, nõuded jne.

2. samm: seejärel määrake fondimaja kogukohustused ja nende näideteks võivad olla võlg, viitvõlad jne.

3. samm: seejärel määrake turul saadaolevate fondi aktsiate koguarv.

4. samm: Lõpuks saab puhasväärtuse tuletada, lahutades fondi varadest (2. samm) fondi kohustused (2. samm) ja seejärel jagatakse tulemus käibel olevate aktsiate koguarvuga (3. samm). nagu allpool näidatud.

Puhasväärtus = (fondi varad - fondi kohustused) / käibel olevate aktsiate koguarv

Vara puhasväärtuse valemi asjakohasus ja kasutamine

Nii investeerimisfondide analüütikute kui ka investorite vaatevinklist on oluline mõista puhasväärtuse mõistet, kuna see on investeerimisfondi bilansiline väärtus. Investeerimisfondi puhasväärtus on samuti analoogne aktsia turuhinnaga ja sellisena aitab see fondi võrrelda teiste investeerimisfondide või majandusharu võrdlusalusega.

Puhasväärtuse valemi kalkulaator

Võite kasutada järgmist vara puhasväärtuse valemi kalkulaatorit

Fondi vara
Fondi kohustused
Tasumata aktsiate koguarv
Vara puhasväärtus

Vara puhasväärtus =
Fondi vara - fondi kohustused
=
Tasumata aktsiate koguarv
0-0
= 0
0

Soovitatavad artiklid

See on vara puhasväärtuse valemi juhend. Siin arutatakse, kuidas arvutada vara puhasväärtust koos praktiliste näidetega. Pakume ka allalaaditava excelimalliga puhasväärtuse kalkulaatorit. Lisateabe saamiseks võite vaadata ka järgmisi artikleid -

  1. Sisemise kasvutempo valem
  2. Leviala valemi Exceli mall
  3. Tegeliku maksumäära arvutamine
  4. Korrelatsiooni valemi näited